В современном бизнесе эффективное управление финансами является одним из ключевых факторов успеха бизнеса. Особенно в контексте управления холдингом, где финансовые потоки и операции могут быть значительно сложнее и масштабнее. В системе «1С:Управление холдингом» функционал бюджетирования представлен как важный и эффективный инструмент, который позволяет организациям эффективно управлять финансами, планировать доходы и расходы, а также прогнозировать финансовые результаты на будущие периоды.
Какие задачи решает бюджетирование в 1С:Управление холдингом?
Функционал бюджетирования обеспечивает широкие возможности пользователям на различных уровнях управления:
Настройка бюджетных моделей
Пользователь может самостоятельно определить необходимые классификаторы, аналитику и показатели, создавать разнообразные бюджетные модели и наборы отчетов для различных целей и задач.
Эффективное прогнозирование финансовых показателей
Функционал реализован с использованием разнообразных методов анализа и моделирования, включая различные подходы к расчету, консолидации и распределению данных. Кроме того, система использует «планирование от достигнутого» и «скользящее планирование», планирование «сверху вниз» и «снизу вверх», а также использует системы проверки данных.
Реализация принципов выделения ЦФО
Данный функционал позволяет выделять центры финансовой ответственности за счет интеграции разнообразных функций, направленных на эффективное управление структурой организации и финансовыми аспектами предприятия.
Регламентация бюджетного процесса
Функционал предоставляет возможность строго регламентировать каждый этап бюджетного процесса. Решение обеспечивает гибкость для согласования бюджетов по маршрутам даже с высокой степенью сложности.
Важным аспектом является бюджетирование инвестиционных проектов и четкое определение обязанностей между участниками бюджетного процесса. Другим преимуществом является процесс автоматического пересчета зависимых бюджетов, а также возможность сравнительного факторного анализа при планировании и анализе.
Помимо этого, система способна автоматически загружать данные из внешних источников, обеспечивая детализацию до первичного документа. Она поддерживает кроссплатформенные процессы бюджетирования в рамках холдинга, позволяя составлять бюджеты в различных валютах и моделировать валютные риски. Неотъемлемой частью функциональности является поддержка контрольных соотношений.
Дополнительным преимуществом является возможность использования не только стандартных сценариев «План» и «Факт», но и интеграции промежуточного слоя данных «Резерв». Этот слой представлен графиками платежей и начислений, заявками на операции, а также новым типом документа – «Резервирование бюджета».
Интеграция передовых возможностей аннотирования и управления итерациями бюджетов способствует более эффективному прогнозированию. Улучшение качества планирования и исполнения бюджетов достигается за счет использования различных клиентов, включая тонкий, веб-клиент и дополнительный клиент для Microsoft Excel.
Функционал бюджетирования в 1С:Управление холдингом
Программное решение предлагает широкий спектр функционала для автоматизации ключевых процессов финансового управления. Оно позволяет эффективно планировать финансовые потоки, контролировать расходы, а также оптимизировать распределение ответственности внутри компании. Кроме того, система позволяет импортировать фактические данные и проводить оценку эффективности работы организации, в том числе в соответствии с методологией BSC (ССП).
Организационно-финансовая структура
ЦФО могут быть организованы с участием как юридических лиц, так и структурных подразделений компании, что предоставляет возможность гибкого управления финансовыми операциями.
Для динамично развивающихся холдингов доступны инструменты, позволяющие эффективно управлять структурой компаний в составе группы. Эти инструменты способны учесть разнообразные сценарии, связанные с приобретением или выходом компаний из группы, обеспечивая адаптивность и эффективность в управлении портфелем активов холдинга.
Структура холдинга при консолидации отчетов и бюджетов
Конструктор бюджетов
Интегрированный в «1С:УХ» гибкий и интуитивно понятный конструктор бюджетов предоставляет возможность эффективной работы с бюджетными моделями различной степени сложности. Показатели бюджетов могут быть легко связаны как простыми формулами, так и рассчитываться с использованием сложных алгоритмов.
Конструктор бюджетных моделей представлен в виде табличного редактора, что обеспечивает удобство настройки правил расчета с помощью формул. Кроме того, в подсистеме бюджетирования возможно использовать до 6 дополнительных аналитик, помимо ключевых измерений (валюта, проект, период, сценарий, ЦФО)
Благодаря функции реструктуризации внесение изменений в аналитику бюджетной модели автоматически перестраивает ранее введенные данные и обеспечивает сохранение целостности и актуальности информации.
Управление процессом подготовки отчетности
Анализ, согласование, ввод бюджетных данных
В программном продукте «1С:УХ» реализован удобный интерфейс, обеспечивающий возможность согласования, ввода и анализа бюджетов без необходимости переключения между различными системами. Интерфейс специально адаптирован для оптимального выполнения задач бюджетирования:
- Планирование на основе достигнутых результатов - обеспечивается благодаря индексации или экстраполяции фактических данных, что позволяет учитывать динамику изменений.
- Упрощенное распределение итоговых сумм по детальным аналитикам (обратное распределение) - повышает гибкость планирования, обеспечивая эффективное управление финансовыми ресурсами.
- Механизм распределения по профилю с возможностью разработки бюджетов с учетом сезонных колебаний - повышает точность финансовых прогнозов.
При формировании планов в «1С:УХ» можно применять разнообразные методы, например:
- Использование нормативов или драйверов для расчета ключевых показателей.
- Проведение анализа «Что если?», который позволяет оценить влияние различных сценариев и вариантов на плановые показатели.
- Скользящее планирование или определение планов с фиксированным, что обеспечивает удобство и актуальность плановых данных.
- Комбинация различных парадигм планирования, включая методы «снизу-вверх» и «сверху-вниз», что позволяет охватить все аспекты планирования и обеспечить согласованность внутренних и внешних целей компании.
Инструмент «Сводная таблица»
Взаимодействие участников бюджетного процесса
Система обеспечивает эффективное управление бюджетным процессом для всех участников. Подсистема бюджетирования в «1С:УХ» предлагает широкий спектр функциональных возможностей:
- Визирование и анализ бюджетных данных или отдельных финансовых показателей.
- Расширение круга участников за счет привлечения дополнительных пользователей.
- Делегирование полномочий заместителям, что обеспечивает непрерывность процесса в случае временного отсутствия ключевых участников.
- Организация рассылки согласовательных задач, обеспечивающей оперативное информирование и вовлечение участников.
- Согласование или отклонение бюджета простым ответом на уведомление по электронной почте, что ускоряет процесс принятия решений.
Конфигурирование маршрута согласования в системе осуществляется без необходимости программирования, даже в случаях с условными переходами и параллельным участием большого числа сотрудников.
Маршрут процесса согласования заявки на операцию
Импорт и консолидация данных
Система 1С:УХ предоставляет возможность прямого импорта информации из внешних ИС. При этом система автоматически проверяет бюджеты на соответствие формату, полноту заполнения и наличие потенциальных ошибок.
Для удобства участников бизнес-единиц доступен специализированный клиент «1С:УХ» для MS Excel, который позволяет использовать привычный пользовательский интерфейс при работе с бюджетными данными, облегчая процесс ввода и анализа информации.
Бюджетирование инвестиционных проектов
Программное решение предоставляет автоматический расчёт основных показателей эффективности проектов на основе данных их бюджетов, включая IRR, NPV, IRR, индекс прибыльности, срок окупаемости и другие. «1С:УХ» определяет критерии для сравнения альтернативных проектов и проводит их экспертную оценку, что позволяет интегрировать в портфель наиболее перспективные проекты.
Схема управления инвестиционными проектами
Управление бюджетным процессом и использование ССП
Программа «1С:УХ» включает в себя разнообразные инструменты информационной поддержки стратегического управления компанией:
- Распределение ответственности как за общие стратегические цели, так и за KPI.
- Приоритизация влияния ключевых факторов на результативность бизнеса путем определения их весов.
- Проведение стратегического планирования и анализ эффективности проведенных мероприятий.
- Возможность создания персональных счетных карт и общих стратегических карт целей для наглядной визуализации иерархии целей и декомпозиции KPI.
- Использование KPI в качестве важного компонента бюджетной модели, что обеспечивает связь между стратегическими целями и финансовыми показателями.
Анализ бюджетов (Аналитические панели)
Отличия бюджетирования в 1С:УХ и 1С:ERP
Программа 1С:УХ фокусируется на сферах бухгалтерского и управленческого учета холдинга, а также на централизации функций финансового планирования, включая контроль над закупками и консолидацию данных.
Система ERP ориентирована на обеспечение учетно-аналитических потребностей, а также включает функции бюджетного планирования и казначейства; финансовый учет не реализуется как отдельный модуль ERP, а встроен в корпоративные решения по бизнес-планированию.
В рамках 1С:УХ предусмотрена возможность вести учет и планирование для нескольких юридических лиц непосредственно в информационной базе. Кроме того, система импортирует данные из внешних источников без их выгрузки во внутреннюю систему.
Программа ERP также предоставляет возможность вести учет в рамках одной информационной базы нескольких юридических лиц. Однако для интеграции с внешними ИБ требуется выгрузка данных в общую базу. С данными внутренней базы можно проводить подготовку регламентированной отчетности, в том числе по МСФО, а также осуществлять другие учетно-аналитические функции.
